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ふるさと納税

ふるさと納税の「還元率」とは?2019年の法改正内容や計算方法をまとめました

「せっかくふるさと納税をするなら高還元率の返礼品がほしい!」と思う方もいるのではないでしょうか。

この記事ではふるさと納税の還元率について、計算方法や目安、2019年に行われた法改正による制度見直しについてまとめました。

還元率に関して気になることがある方はぜひご一読くださいね。

ふるさと納税の還元率とは寄附金額に対し返礼品の価値がどれくらいかを表す割合

ふるさと納税の「還元率」とは寄附金額に対し返礼品の価値がどれくらいかを表す割合のことです。

返礼品には一般市場でも取り扱われているものもあり、それと比較した時の数字です。

例えば寄附金額5万円と設定された返礼品が一般市場で1万円で取引されていた場合、還元率は20%となります。

還元率は稀に「返礼率」と呼ばれる場合もあります。

ふるさと納税の還元率は約3割以下が目安

この還元率ですが、実は「約3割以下」と目安が決まっています。

この国が行った法改正により、地方間格差が大きくような返礼品は取り扱われないようになっています。

そのため、あまり気にしすぎなくても還元率によって損することはないので安心してくださいね。

約3割以下という目安は2018年までは「通知」→2019年6月からは還元率の競争が過熱しないよう「規制」として導入

余談ですが「約3割以下」という目安は、2018年まではあくまでも「通知」という形がとられていました。

そのため法的な強制力はなく、自治体のなかには高還元率の返礼品を用意するところもありました。

しかし、こういった状況が続き返礼品の価格競争が激化してしまったために、税収減となってしまう自治体や寄附金を独占する都道府県も発生しました。

そのため、2019年6月に自治体間の格差を是正する目的で、還元率を「約三割以下」と定めた法改正を行いました。

どうしても高還元率の返礼品を選びたい場合は通常販売価格から計算できる場合もある

とはいえ、「どうしても高還元率の返礼品を選びたい」という方もいるかもしれません。

その場合、通常販売価格を調べることができれば還元率を計算できます。

インターネットで返礼品の商品名を検索し、通常販売価格を調べてみましょう。

中にはふるさと納税限定の商品やツアー、コースなどもあるため全て比較できるわけではありませんが、1つの手段として試してみてください。

還元率と一緒にふるさと納税の仕組みをおさらい!

ここでふるさと納税の仕組みについておさらいをしておきましょう。

ふるさと納税とは地方自治体を支援しつつ節税できるお得な仕組み

ふるさと納税とは地方自治体を支援しつつ節税できるお得な仕組みです。

ふるさと納税で集められた寄附は各自治体がそのまま財源として活用します。
そのお礼として各自治体は返礼品を寄附者に送ります。返礼品は特産品や伝統工芸品など豪華なものが揃っています。

また、寄附者は所定の手続きをすることで住民税や所得税から控除を受けられます。
最低で2,000円の自己負担分は発生しますが、さらにお得な返礼品をもらえるので相対的に節税効果のある制度です。

ふるさと納税の返礼品は5,000円から高額なものまで!寄附金控除の上限額を目安に選ぼう

ふるさと納税の返礼品は5,000円から高額なものまで色々なものがあります。

ご家族で暮らしている方は食べ物もいいですし、旅行好きな方はツアー招待券などもおすすめです。

どんな返礼品があるかはこちらのauWowma!ふるさと納税のサイトをぜひご覧ください。

ただし、自己負担分を最低の2,000円に抑える場合はご自身の寄附金控除の上限額を把握する必要があります。

寄附金控除の上限額はふるさと納税を行う個人の年収や家族構成で異なります。

簡単に確認するにはこちらのシミュレーションを使うのがおすすめです。

auWowma!ふるさと納税 | 控除額シミュレーション

ふるさと納税を利用したらワンストップ特例制度か確定申告で申請をしよう

ふるさと納税として寄附を行った後、控除を受けるためには申請が必要です。

申請方法は確定申告もしくはワンストップ特例制度で行います。

ワンストップ特例制度は確定申告を簡単にしたもので

  1. 1年間でふるさと納税をした先の自治体が5つまで
  2. ふるさと納税をした年の所得で確定申告の必要が無い

という2つに当てはまる方は利用可能です。

詳しくはこちらの記事で比較していますので、より知りたいという方はご覧ください。

どんな魅力的な返礼品も還元率は約3割以下!ふるさと納税で素敵な返礼品をもらおう

この記事では還元率についてまとめました。

どんな魅力的な返礼品であっても、還元率は約3割以下とされています。
還元率にこだわりすぎるよりは、好みのものを選んでもいいかもしれませんね。

素敵な返礼品を見つけて、お得にふるさと納税を利用してみてください。

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