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共働き家庭のふるさと納税のやり方は?限度額の計算方法やよくあるお悩みをまとめました

ふるさと納税をしようと調べても、自分の家族構成や年収にとって本当に得か確信するのは難しいですよね。

共働きかどうかや産休・育休に入っているかなど、人それぞれ状況は違うはずです。

そこで今回は共働きのご家庭にむけてふるさと納税のやり方を解説します。あわせて限度額の計算方法や、よくあるお悩みも合わせてまとめました!

別々?それとも合算?共働き家庭のふるさと納税のやり方

共働き家庭がふるさと納税をする場合、手順は以下の通りです。

  1. 夫婦それぞれの年収を別々に確認
  2. 年収が多い方を基準に寄附金控除の限度額を確認
  3. ふるさと納税の返礼品を選ぶ
  4. 年収が多い方の名前で寄附金控除を申請

共働き家庭であっても年収を確認し、寄附金控除限度額を確認。寄附する自治体を選び、確定申告またはワンストップ特例制度を利用して控除を受けるという流れ自体は変わりません。

ふるさと納税の限度額はこちらの早見表を目安にしてみてください。

Wowma!ふるさと納税 | 控除上限金額 早見表

こちらを見てもわかる通り、ふるさと納税の限度額は年収と家族構成によって変動します。
次の見出しからは共働き家庭がふるさと納税をする場合の注意点を確認しましょう。

共働き家庭がふるさと納税をするときの注意点

それでは、共働き家庭がふるさと納税をする場合の注意点を確認しましょう。

具体的には以下の2点です。

  1. 子供は何人?配偶者は?扶養家族は?家族の中で扶養控除対象者が何人か把握しよう
  2. ふるさと納税の限度額に注意。世帯年収ではなくそれぞれの年収で上限を意識しよう

それぞれ紹介します。

1.子供は何人?配偶者は?家族の中で扶養控除対象者が何人か把握しよう

まず1点目は家族のなかで扶養控除対象者が何人いるか把握しましょう。

ふるさと納税の寄附金控除の上限は家族構成で変わると、先ほどお話しました。

この家族構成について詳しくいうと扶養控除対象者の人数が重要です。
扶養控除対象者家族というのは年末時点で16歳以上、かつ6親等内の血族もしくは3親等内の姻族家族。さらに合計所得金額が38万円以下といった条件を満たす家族のことです。

例えば、生まれたばかりの赤ちゃんは含みません。18才の高校生のお子さんであれば含まれます。

こちらの表を見てください。

Wowma!ふるさと納税 | 控除上限金額 早見表

扶養控除対象者の人数というのはこちらの表でいうところの横の列を指します。

仮にふるさと納税を行う方の年収が300万円であったとして、独身又は共働きという扶養控除対象者の人数が0人の場合は28,000円が上限額です。
対して配偶者に収入がない場合など扶養控除対象者が1人いる場合は19,000円です。

この扶養控除対象者の人数は共働き家庭に限らず重要なポイントではあります。
ただ、共働き家庭の場合は「パートナーの収入」に注意しましょう。配偶者の給与収入が201万円以上ある場合は扶養控除対象者とはならないためです。
間違えることのないようしっかりと確認しましょう。

2.ふるさと納税の限度額に注意。世帯年収ではなくそれぞれの年収で上限を意識しよう

2点目はふるさと納税は世帯年収ではなくそれぞれの年収が大切という点です。

先ほど紹介した早見表からもわかるのですが、基本的には年収が多い方の名前で手続きしたほうが控除額が多く得です。

Wowma!ふるさと納税 | 控除上限金額 早見表

例えば、こちらの早見表を確認してみてください。

同じ独身又は共働きという列を見ても、ふるさと納税を行う本人の給与収入が高ければ高いほど限度額は増えていきます。つまり、共働き夫婦であれば収入の多い方の名前でふるさと納税を行った方が得なのです。

ふるさと納税を行う時は世帯としての年収ではなく、個人の年収額を把握しましょう。

確定申告、ワンストップ特例制度どちらを選んでも大丈夫!共働き家庭がふるさと納税を申請する場合の判断基準

共働き家庭であっても寄附金控除の申請方法は2種類。

  • 確定申告
  • ワンストップ特例制度

確定申告かワンストップ特例制度のどちらにするかは状況によって選べます。

自営業者など、もともと確定申告をする予定の方はそのタイミングで一緒に申請しましょう。
会社勤めで確定申告の必要がなく、1年間のふるさと納税納付先自治体が5つまでの方はワンストップ特例制度も利用可能です。

共働き家族がふるさと納税をする際のよくある悩み

続いて、共働き家庭がふるさと納税をする際のよくあるお悩みを紹介します。

  1. 共働きだけど育休・産休中。ふるさと納税分はどういう扱い?→収入額で判断しよう
  2. 共働きといっても主婦のパート収入だけどふるさと納税できる?→できるけどより得するポイントもあり
  3. 共働きでふるさと納税をした場合、医療費控除はどうやって計算するの?→合計で控除上限を超さないようにしよう
  4. 共働きで確定申告をする場合、ふるさと納税はどちらの名前で申請すべき?→所得が多い人にしよう

それぞれ見ていきましょう。

1.共働きだけど育休・産休中。ふるさと納税分はどういう扱い?→収入額で判断しよう

共働きだけど育休・産休中という場合、ふるさと納税をしてもいいのか迷うかもしれません。

基本的に、育休や産休であっても重要なのはその年の収入額です。手当として収入があれば、それに応じた寄附金控除の申請は可能です。

また、産休や育休中であってもパートナーは通常通り働いている場合もありますよね。仮にパートナーの方が多く稼いでいるのであれば、そちらの名前でふるさと納税をするのをおすすめします。
収入が多い方が限度額も高く設定されているため、よりお得であるためです。

ちなみに、国から支払われる「出産一時金」や「育児休業給付金」は収入に含まれないので注意してください。

出産した年は医療費控除を申告する方も多いはず。控除の上限を超過しないよう注意が必要です。

2.共働きといっても主婦のパート収入だけどふるさと納税できる?→できるけどより得するポイントもあり

共働きといっても、どちらか片方がパート収入の場合。その場合でもふるさと納税は得なのでしょうか。

結論からいうと得ではあります。しかし、パート収入の方の分として控除を申請する場合は上限額が少ないので気を付けましょう。
もし家族の中でパート収入以上に給与がある方がいるのであれば、その人の名前で申請した方が上限額が大きくよりお得です。

3.今年生まれた幼児は共働き家庭の扶養控除対象者に含まれる?→16歳以下のため含まれない

ふるさと納税の限度額を計算するうえでポイントなのは「扶養控除対象者の人数」です。

平成30年現在、16歳未満の子供は所得税の扶養控除の対象にはなりません。

扶養控除対象者となるのは16才~18才まで、特定扶養親族となるのは19才~22才までです。そのため、幼児は控除の対象にはなりません。

例えば、平成30年から扶養控除の対象になるのは平成15年1月1日以前に生まれたお子さんです。

参考:国税庁 | 所得税 | No.1180 扶養控除
https://www.nta.go.jp/m/taxanswer/1180.htm

4.共働きでふるさと納税をした場合、医療費控除はどうやって計算するの?→合計で控除上限を超さないようにしよう

共働きでふるさと納税をした場合、医療費控除の計算方法も迷うところですよね。

納税省の取り決めとしては、医療費控除の対象となる医療費の要件として「自己又は自己と生計を一にする配偶者やその他の親族のために支払った医療費であること」という内容があります。

そのため、共働きで給与明細が別だとしても医療費控除は合算が可能なのです。

そして、夫婦のどちらが医療費控除を受けるかは自由に選択できます。一般的に収入が多くなると所得税率も高くなるため、夫婦のうち給料の高いほうが医療費控除を受けるとお得ですね。

ふるさと納税で受ける控除と合算したときに、限度額を超過しないように注意しましょう。

参考:国税庁 | 所得税 | No.1120 医療費を支払ったとき(医療費控除)
https://www.nta.go.jp/m/taxanswer/1120.htm

5.共働きで確定申告をする場合、ふるさと納税はどちらの名前で申請すべき?→所得が多い人にしよう

たびたび解説していますが、共働き家庭の方は確定申告をするときにどちらの名前でふるさと納税の申請をするかを自由に選択できます。
一般的には収入が多い人の名前で申請した方が控除の上限が大きいため、得する可能性が高いです。意識してみてください。

避けるべきなのは両方の名前で申請し重複してしまうこと。どちらの名前で申請するかは夫婦間で相談しましょう。

共働き家庭におすすめなふるさと納税の返礼品

ちなみに、ふるさと納税の返礼品には共働き家庭の役に立つものもたくさんあります。

千葉県市原市は食器用洗剤などの返礼品を用意しています。
あくまで2018年12月26日時点の商品ではありますが、ふるさと納税の返礼品にはこういった生活の必需品もあるので共働き家庭にはおすすめです。

ぜひ、Wowma!ふるさと納税の雑貨・日用品カテゴリーを見てみてくださいね。

共働きならなおさらシミュレーションを使ってふるさと納税でいくら得するか把握しよう

この記事では共働き家庭のふるさとの納税に必要な知識をまとめました。

ご自身の家族構成や年収でおおよその控除上限が知りたいという方は、Wowma!ふるさと納税サイトの控除額シミュレーションをぜひ活用してみてください。

Wowma!ふるさと納税 | 控除額シミュレーション

おおよその金額を知ることができるので便利です。目安を把握すれば、返礼品を選ぶのも楽しくなりますよ!

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